Compensating Controls dokumentieren: Formale Anforderungen

Eine Compensating Control ist nur dann wirksam, wenn sie formal begründet, dokumentiert und auf Gleichwertigkeit geprüft ist. Dieser Artikel zeigt das konkrete Vorgehen für ISO 27001 und NIS-2.

Was Auditoren konkret prüfen

Bei einer Prüfung von Compensating Control fragt der Auditor nicht nach dem Vorhandensein einer Richtlinie, sondern nach dem Nachweis der Wirksamkeit. Das BAM-Objekt CROSS-CC-01 definiert im Evidence-Feld, was konkret vorgelegt werden muss.

Häufige Fehler

• Compensating Control nicht formal dokumentiert
• Kein Nachweis gleichwertiger Schutzwirkung
• Compensating Control wird dauerhaft statt temporär eingesetzt
• Auditor wird nicht informiert

Typische Implementierungsreihenfolge

Erfahrungsgemäß folgt die Implementierung einem wiederkehrenden Muster: Zuerst wird eine Richtlinie geschrieben, dann werden Maßnahmen umgesetzt, dann wird kurz vor dem Audit festgestellt, dass der Nachweis fehlt. Der richtige Ansatz: Evidence-Anforderung zuerst klären, dann die Maßnahme so implementieren, dass sie automatisch Evidence erzeugt. Das BAM-Objekt beginnt deshalb mit dem Evidence-Feld, nicht mit dem Requirement.

Verbindung zu anderen Kontrollen

In der Praxis steht keine Kontrolle isoliert. Dieser Bereich ist typischerweise mit Risk Register verknüpft (das Risiko, das die Kontrolle adressiert), mit Audit Trail (der technische Nachweis der Wirksamkeit) und mit Remediation (der Plan für offene Gaps). BAM bildet diese Verknüpfungen im Cross-Framework-Objektmodell ab.

Die strategische Einordnung – warum Compensating Control langfristig mehr als ein Compliance-Pflichtprogramm ist – findet sich auf Ebene 3.